Se registran los movimientos de las cuentas corrientes de la empresa con los distintos bancos. Se detalla: banco, fecha, operación, número del cheque, sumas (cheques, depósitos), saldos (deudores, acreedores).
Se hace un detalle de cada uno de los saldos.
Fechas: Noviembre de 1964 - Diciembre de 1964;
Enero de 1965 - Diciembre de 1965;
Enero de 1966 - Junio de 1966.